普惠信贷尽职免责：为中国经济发展保驾护航
元描述： 深入解读国家金融监督管理总局发布的《关于普惠信贷尽职免责工作的通知》，解析其重要意义，分析免责情形与追责问责要求，并提供详细的尽职免责工作机制和流程，帮助您更好地理解和应用这一政策。
引言： 普惠金融是促进中国经济高质量发展的重要引擎，而普惠信贷作为普惠金融的重要组成部分，在支持中小微企业和个体工商户发展方面发挥着至关重要的作用。然而，普惠信贷业务也面临着风险管理的挑战。为了鼓励金融机构积极开展普惠信贷业务，国家金融监督管理总局于2024年8月2日发布了《关于普惠信贷尽职免责工作的通知》，旨在完善普惠信贷管理机制，推动普惠信贷持续健康发展。
这份通知的发布，无疑为中国经济发展注入了一剂强心针。 它明确了银行业金融机构在普惠信贷业务出现风险后，如何进行责任认定和免责追责，为金融机构提供了更清晰的操作指引，有效降低了金融机构开展普惠信贷业务的风险，也为普惠信贷业务的可持续发展提供了坚强的制度保障。
本文将深入解读这份通知，帮助您全面了解普惠信贷尽职免责政策的核心内容，分析其重要意义，并探讨其对普惠金融发展的影响。
普惠信贷尽职免责：鼓励担当，激发活力
普惠信贷尽职免责制度的建立，是国家对普惠金融发展的高度重视，也是对金融机构开展普惠信贷业务的鼓励和支持。
这一制度的推出，主要基于以下几个方面的考虑：
- 降低金融机构开展普惠信贷业务的风险：普惠信贷业务的目标客户往往是中小微企业和个体工商户，这类客户的经营状况和还款能力相对较弱，风险相对较高。免责制度的建立，可以有效降低金融机构开展普惠信贷业务的风险顾虑，鼓励金融机构积极参与普惠金融发展。
- 促进金融机构提高风险管理水平：免责制度的建立，促使金融机构更加重视普惠信贷业务的风险管理，并积极探索更科学、更有效的风险管理方法，提升整体风险管理水平。
- 推动普惠信贷业务的可持续发展：免责制度的建立，可以为普惠信贷业务的可持续发展提供坚实的制度保障，促进普惠金融市场良性发展。
普惠信贷尽职免责制度的核心是鼓励担当，激发活力，为金融机构开展普惠信贷业务提供制度保障，促进普惠金融市场良性发展。
免责情形与追责问责要求：明确标准，规范操作
《通知》明确了普惠信贷尽职免责的适用对象、工作原则和责任认定标准，并就免责情形、可减免责情形以及不得免责情形进行了详细的规定，为银行业金融机构开展普惠信贷尽职免责工作提供了具体的指导。
一、应免责情形：
- 不可抗力因素导致不良： 如自然灾害等不可抗力因素造成信贷资产不良，相关人员在风险发生后及时揭示风险并采取措施，则应免除全部责任。
- 本金已还清、仅因少量欠息形成不良： 如相关人员无舞弊欺诈、违规违纪行为，并已按银行业金融机构有关管理制度积极采取追索措施，则应免除全部责任。
- 风险已暴露的存量信贷业务： 移交前风险已暴露的，后续接管人员在风险化解及业务管理过程中无违规失职行为，则应免除全部责任。
- 明确提出有合法依据的不同意见： 参与集体决策的相关人员明确提出有合法依据的不同意见，经事实证明该意见正确，且该项决策与信贷业务风险存在直接关系，则应免除全部责任。
- 明确提出反对意见或警示意见： 对不符合当时有关法律法规、监管规定和银行业金融机构管理制度的业务曾明确提出反对意见，或对信贷资产风险有明确警示意见，但经决策后业务仍予办理且形成不良，则应免除全部责任。
- 标准化授信审批的贷款： 相关人员按照银行业金融机构内部规定的标准化操作要求完成相关操作，则应免除全部责任。
二、可减责、免责情形：
- 自查自纠及时发现问题： 自查自纠及时发现问题，积极采取补救措施，有效避免或减少损失，可视情况减责、免责。
- 不良率未超过不良容忍度目标： 经办贷款的不良率未超过所在经营单位不良容忍度目标，可视情况减责、免责。
- 仅存在非主观恶意的轻微过失： 仅存在非主观恶意的轻微过失，未造成较大损失，可视情况减责、免责。
三、不得免责情形：
- 弄虚作假、与借款人勾结： 弄虚作假，与借款人、中介等内外勾结，包装伪造材料、隐瞒真实情况骗取授信，不得免责。
- 明知借款人存在重大问题仍办理贷款： 明知借款人存在无实际经营、借款用途违规等重大问题，仍办理贷款，不得免责。
- 未及时发现重大风险因素： 在信贷业务中存在重大失误，未及时发现影响借款人还款能力的重大风险因素，不得免责。
- 索取或接受借款人经济利益： 在授信过程中向借款人索取或接受借款人经济利益，不得免责。
- 主观恶意损害利益： 存在主观恶意损害银行业金融机构或借款人利益的违法违规行为，不得免责。
- 故意隐瞒事实或提供虚假信息： 接受尽职评议时，故意隐瞒事实或提供虚假信息，不得免责。
此外，《通知》还对特定情形下的免责与追责问责要求进行了明确规定，例如：
- 风险状况未超过不良容忍度目标： 普惠信贷业务风险状况未超过所在经营单位不良容忍度目标的，在不违反有关法律法规、监管规定的前提下，原则上对普惠信贷业务管理部门和经办机构负责人及管理人员不追究领导或管理责任。
- 上级管理人员指使或教唆： 上级管理人员或所在机构负责人指使、教唆或命令经办人员故意隐瞒事实或违规办理普惠信贷业务的，应承担全部或主要责任，予以严肃追责问责。
《通知》对免责情形与追责问责要求进行了细致、明确的规定，这将有助于银行业金融机构更好地理解和应用普惠信贷尽职免责制度，规范操作，避免出现责任认定上的争议。
规范尽职免责工作机制和流程：制度保障，高效运转
《通知》对普惠信贷尽职免责工作机制和流程进行了规范，要求银行业金融机构建立健全工作机制，规范工作流程，以确保尽职免责工作能够高效、公平、公正地进行。
一、建立健全工作机制：
- 成立领导小组： 各级机构成立普惠信贷尽职免责工作领导小组，统筹负责尽职免责工作。
- 成立尽职评议工作组： 指定具体部门牵头成立尽职评议工作组，负责尽职调查、评议等工作。
- 落实回避要求： 开展尽职免责工作，应严格落实回避要求，确保结果客观公正。
二、规范工作流程：
- 调查： 调阅、审核相关业务资料，并开展必要的谈话、核实。
- 评议： 形成尽职评议报告，作出被评议人是否尽职的评议结论。
- 责任认定： 以事实认证材料、书面说明材料和尽职评议结论为参考，做出责任认定结果。
- 申诉： 建立明确的申诉渠道，被评议人对认定结果不服的，可在规定期限内提出书面申诉。
三、提高尽职免责效率：
- 确定工作时限： 结合实际确定尽职免责工作时限，及时启动尽职免责工作。
- 压缩时间： 对于不可抗力等因素直接导致不良的业务、贷款金额较小的业务，应提高工作效率，进一步压缩时间。
四、加强档案管理：
- 客观、全面记录： 客观、全面记录调查、评议、责任认定、申诉过程和结果。
- 将相关材料存档： 并将相关材料存档。
《通知》对尽职免责工作机制和流程进行了明确的规定，这将有助于银行业金融机构建立健全的内部制度体系，规范操作流程，提高工作效率，确保尽职免责工作能够规范、高效地进行。
关键词：普惠信贷尽职免责
普惠信贷尽职免责，是指银行业金融机构在普惠信贷业务出现风险后，经过有关工作流程，认定相关人员尽职履行职责的，免除其全部或部分责任。
普惠信贷尽职免责制度的建立，是国家推动普惠金融发展的重要举措，是促进金融机构积极开展普惠信贷业务的重要保障。
这一制度的推出，将为普惠金融发展带来积极的影响，促进普惠信贷业务的持续健康发展，为中国经济发展注入新的活力。
常见问题解答
1.普惠信贷尽职免责制度适用哪些对象？
普惠信贷尽职免责适用于银行业金融机构普惠信贷业务营销、受理、贷前调查、审查审批、放款操作、贷后管理等环节中承担管理职责和直接办理业务的相关人员，包括分管普惠信贷业务的机构负责人、管理部门及经办分支机构负责人、普惠信贷业务管理人员、普惠信贷业务经办人员等。
2.哪些情形可以免除责任？
《通知》列举了七种应免责情形，以及三种可减责、免责情形。具体内容请见本文“免责情形与追责问责要求”部分。
3.哪些情形不得免除责任？
《通知》列举了七种不得免责情形。具体内容请见本文“免责情形与追责问责要求”部分。
4.如何进行尽职免责调查？
尽职免责调查应调阅、审核相关业务资料，并开展必要的谈话、核实。调查结束后，应制作事实认证材料，送被评议人签字确认。
5.如何进行尽职评议？
尽职评议工作组应当形成相应的尽职评议报告，作出被评议人是否尽职的评议结论。评议结论可分为尽职、基本尽职、不尽职等三类。
6.如何进行责任认定？
责任认定应以事实认证材料、书面说明材料和尽职评议结论为参考。认定为尽职的，应免除责任；认定为基本尽职的，可视情况减责、免责；认定为不尽职的，应启动责任追究程序。
结论：
普惠信贷尽职免责制度的建立，是国家推动普惠金融发展的重要举措，将为普惠信贷业务的持续健康发展提供坚实的制度保障，促进普惠金融市场良性发展。
银行业金融机构应认真学习和贯彻《通知》精神，完善内部制度，规范操作流程，提高工作效率，以确保尽职免责工作能够规范、高效地进行，为普惠金融发展贡献力量。
随着普惠信贷尽职免责制度的不断完善，我们将看到中国普惠金融市场更加繁荣，为中国经济发展注入新的活力。
